「iDeCoの年末調整の方法が知りたい！」
「iDeCoの年末調整でいくら戻ってくるの？」
「iDeCoの年末調整の書き方が知りたい！」
このような悩みを解決します。
西山iDeCoの年末調整は手続きがよくわからないので不安ですよね。
でもやってみたら書くのは1か所、1分もかかりませんよ。
この記事ではiDeCoの年末調整の必要書類から実際の書き方まで、わかりやすく解説します。
記事を読めばiDeCoの年末調整で失敗せずに、払い過ぎた税金が返ってきますよ。
- 年末調整とは
- iDeCoの年末調整でいくら戻るのか
- 【会社員・パート】年末調整のiDeCo記入方法
- iDeCoの年末調整の注意点
年末調整とは
年末調整は、1年間に納めるべき所得税と住民税を過不足なく計算する手続きです。
給与から源泉徴収しているのに年末調整で再計算するのは、源泉徴収された税金額が本来の税金額と必ずしも一致しないケースがあるからです。
はじめ簡単にいうと、払い過ぎた税金を取り戻すための制度だな。
たとえば、以下のような控除を年末調整では含めたうえで計算して、最終的な税金額を計算します。
- 小規模企業共済掛金控除（iDeCo）
- 配偶者特別控除
- 生命保険料控除
- 住宅ローン控除
はるか控除（こうじょ）を含めて正確な税金額を計算するのが年末調整よ。
税金で損しないためにもしっかり手続きするのが重要なの。
控除（こうじょ）とは
控除（こうじょ）とは差し引くことを意味する言葉です。
課税対象額や、税金そのものを差し引くために使用します。
たとえば、所得税では所得に対して税金がかかるので、所得が控除されると課税される金額が減ります。
【いくら戻る？】iDeCoの年末調整の効果をシミュレーション
iDeCo加入者が年末調整時にどのくらいお金が戻ってくるかをシミュレーションして見ましょう。
年収600万円で毎月2万を掛金として積み立てた場合と、未加入者の比較は以下の通りです。
| iDeCo加入時 | iDeCo未加入時 | |
|---|---|---|
| 年収 | 6,000,000円 | 6,000,000円 |
| 掛金/年 | 240,000円 | 0円 |
| iDeCoの所得税軽減額/年 | 24,000円 | 0円 |
| iDeCoの住民税軽減額/年 | 24,000円 | 0円 |
| iDeCoの税制優遇額/年 | 48,000円 | 0円 |
| ※住民税は10%で計算 | ||
iDeCoの控除による節税効果は48,000円になります。
はじめ毎月iDeCoにお金を回すだけで、年間48,000円も税金が返ってくるんだ。
20年だと96万円も節税できる。
iDeCo掛金の控除を活用すれば、賢く資産形成ができるぞ！
年末調整に必要な書類
年末調整で必要なのは、次の所得控除関連の証明書です。
【iDeCoの年末調整で必要な書類】
小規模企業共済等掛金払込証明書（※iDeCoの証明書）
iDeCoの所得控除に必要なのは「小規模企業共済等掛金払込証明書」だけ。
かずき各種証明書の内容を所得控除申告書に書いて、会社に提出すれば年末調整は完了するよ。
証明書は10月下旬ごろに届く
iDeCoの所得控除に使う「小規模企業共済等掛金払込証明書」は、10月下旬ごろに国民年金基金連合会からハガキで送られてきます。
はるか年末調整では原本を提出するのが原則なので、送付されてきた原本は年末調整までなくさないように保管しておきましょうね。
【会社員・パート】年末調整のiDeCo記入方法
会社員・パート勤務者向けに年末調整の手続きの流れを分かりやすく整理します。
まず会社から配布される「給与所得者の保険料控除申告書」と、郵送で届く「小規模企業共済等掛金払込証明書」を準備します。
はるか事前に受け取った証明書は無くさないように保管しましょうね。
iDeCoの控除金額を記入します。
はじめiDeCoの控除金額の記入箇所は「個人型または企業型年金加入者掛金」欄だ！
年末調整の申請用紙の右下にある「小規模企業共済等掛金控除」内にあるぞ。
記入がすべて終わったら、所得控除申告書と関連する証明書を、会社の担当者に提出します。
はるか提出期限は会社ごとに異なるので、事前に確認しておきましょうね。
正確な所得税額の計算後に間違っていないかを確認してください。
iDeCoの年末調整の注意点
iDeCoの年末調整の注意点は以下のとおりです。
- 原本は大切に保管する
- 年末にiDeCoを始めると提出が間に合わない
順番に解説します。
証明書は大切に保管する
iDeCoの年末調整で使う証明書は大切に保管しましょう。
なぜなら、年末調整で必要になるだけでなく、書類確認が必要になった場合でもスムーズに対応できるからです。
はるか書類を受け取ったら証明書関連は整理して管理しておくのが良いわ。
私は専用のファイルに入れて保管しているわよ。
なお仮に原本を紛失してしまっても金融機関に連絡すると再発行できるので、落ち着いて対応しましょうね。
年末にiDeCoを始めると提出が間に合わない
iDeCoを始めるタイミングが年末だと、証明書が年末調整に間に合いません。
すくなくともiDeCo開始から証明書の送付まで、1～2カ月かかるからです。
| iDeCo開始月 | 小規模企業共済等掛金払込証明書の送付時期 |
|---|---|
| 1月～9月 | 10月以降 |
| 10月～11月 | 11月～12月 |
| 12月 | 1月下旬 |
はじめ間に合わなくても、確定申告をすれば税金は返ってくるから大丈夫！
詳しく見ていこう！
年末調整に間に合わなければ確定申告で所得控除を申請
iDeCoの開始時期が年末で年末調整に間に合わなかったら、確定申告で申請すれば大丈夫です。
確定申告でiDeCoの所得控除を申請すれば、お金が返ってきますよ。
かずき確定申告期間は翌年の2月16日〜3月15日だよ。
iDeCoの節税効果を逃さないためにも、確定申告を忘れないようにね！
iDeCoの確定申告書の記載箇所
確定申告書の2枚目右上にある「小規模企業共済等掛金控除」欄に掛金合計金額を記入します。
「小規模企業共済等掛金払込証明書」と合わせて提出します。
はじめ確定申告は他にも所得などを書き込む必要がある。
不安な場合は源泉徴収票を持って、税務署に相談しよう。
はるか地域ごとに管轄があるから、最寄りの税務署をチェックしてね。
電話でも対応してもらえるわよ。
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| eMAXIS Slim米国株式 （S&P500） | 全米約500社 | 0.0937% |
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| 三井住友・ＤＣつみたてＮＩＳＡ・日本株インデックスファンド | 日本約2,100社 | 0.176% |
まとめ iDeCoと年末調整で節税と資産形成を実現
この記事ではiDeCoの年末調整の方法を解説しました。
年末調整ではハガキに書かれた金額を一か所に書くだけなので、もう怖くないですよね。
最後にこの記事の内容をまとめます。
- 年収600万円、掛金2万円で約48,000円が年末調整で戻ってくる
- iDeCoの年末調整で必要な書類は「小規模企業共済等掛金払込証明書」
- 原本は大切に保管し、無くさないようにする（無くしたら要再発行）
- 年末調整にiDeCoの証明書が間に合わなかったら確定申告で対応
iDeCoの年末調整はやってみたら意外と簡単です。
西山iDeCoの節税効果を活かすためにも、確実に申請しましょう！
最後まで記事を読んでいただき、ありがとうございました。
iDeCoの年末調整でよくあるQ&A
- iDeCoで年末調整するといくら戻ってくる？
-
年収600万円で毎月2万を掛金として積み立てた場合なら、年間約48,000円の税金が戻ってきます。
- 年末調整でiDeCoの手続きを忘れた場合、どうすればいいですか？
-
年末調整でiDeCoの手続きを忘れたら、確定申告を利用して所得控除を申請すれば良いです。確定申告期間内に必要書類を用意し、税務署に提出したら、年末調整と同様の還付が得られますよ。
- iDeCo年末調整に必要な書類は何ですか？
-
iDeCoの年末調整で必要な書類は「小規模企業共済等掛金払込証明書」です。10月から11月に送付されるので、大切に保管したうえで、年末調整時に会社に提出しましょう。