「バイナリーでいくら稼いだら、税金を払わないといけないの？」
「税金を払わなくてもバレない？会社にバレずに確定申告する方法は？」
このような疑問を解決する記事です。
岡田こんにちは！トレード歴3年の岡田です。
私も税金払わなくても大丈夫だろうと思っていた一人でしたが、愚かでした。絶対バレます！
しかし、一定の利益を超えなければ納税の義務が発生しないケースもあるんです。
そこでこの記事では、バイナリーオプションでいくら稼いだら確定申告が必要なのか、会社にバレずに確定申告する方法を解説します。
また節税策や申告漏れのペナルティなどの、役立つ情報もあるので参考にしてくださいね！
職業別！いくら稼いだら確定申告が必要？
バイナリーオプションで利益を得たら、確定申告をしなければなりません。
ただし、確定申告が必要になる課税対象額は、職業によっても変わってきます。
| 職業 | 課税対象額 |
|---|---|
| 会社員・サラリーマン | バイナリー利益が20万円を超えたら |
| 主婦・学生（被扶養家族） | バイナリー利益が48万円を超えたら |
| 個人事業主 | バイナリーの損益関係なく、申告が必要 |
| 年収2,000万以上の所得者 | バイナリーの損益関係なく、申告が必要 |
あなたがいくら稼いだら確定申告が必要なのか、事前に確認しておきましょう。
会社員・サラリーマンの場合
会社員など給与所得がある方は、バイナリーの利益が年間20万円を超えたら、確定申告が必要になります。
なお、130万円以上の給与所得がある契約社員やアルバイトの方も、20万円が課税対象ラインです。
被扶養家族（主婦・学生など）の場合
主婦や学生などの被扶養者は、バイナリーの利益が年間48万円以上で確定申告が必要となります。
なお、パートやアルバイト収入を含めて年間130万円以上の収入があると、配偶者の社会保険の扶養対象外になるので注意してください。
被扶養者とは？
配偶者や家族の収入によって生活している人のことで、専業主婦や学生などが該当します。
扶養は収入がない人を経済的に援助する制度であるため、一定の収入を得ると扶養から外れてしまいます。
個人事業主の場合
個人事業主は基本的に確定申告が必要です。
そのためバイナリーで収益がでたら、本業分に加えて確定申告をします。
しかし、年間全所得が48万円未満であれば不要で、48万円以上になると確定申告が必要です。
年収2,000万円以上の場合
給与所得が2,000万円を超える人は、バイナリーオプションの損益に関係なく必ず確定申告が必要です。
たとえバイナリーの利益が20万円以下でも、確定申告をしなければなりません。
バイナリーオプションの税率と仕組み
バイナリーオプションの税率と仕組みは、国内業者と海外業者で違います。
| 国内業者 | 海外業者 | |
|---|---|---|
| 課税区分 | 申告分離課税 | 総合課税 |
| 税率 | 20.315％ | 5～55％ |
| 繰越控除 | 〇 | ✖ |
| 損失通算 | 〇 | △ |
国内業者はどれだけ稼いでも税率は一律で、海外業者は収益によって変動します。
また国内業者には、損失を3年間繰越控除ができたり、他の金融商品の損益と合算する損益通算ができたりするメリットが多いのも特徴です。
はるか国内業者の税制の方がメリットが多く有利なのよね。
国内バイナリー業者の税率は一律20.315%
バイナリーで得た利益には申告分離課税が適用され、一律20.315％の税率がかかります。
税の内訳：所得税15％ + 住民税5％ + 復興特別所得税0.315% = 20.315%
税率は他の所得税と区分され、バイナリーオプションの利益にのみ適用されます。
ちなみに一律なので、利益が20万でも1,000万でも税率は一緒です。
海外バイナリー業者の税率は総合課税
海外バイナリー業者を利用している場合は、総合課税方式です。
総合課税では、他の所得と合算して税額を算出します。
税率には累進課税が適用され、利益が出れば出るほど税金も高くなる仕組みです。
| 課税される所得金額 | 税率 | 控除額 |
|---|---|---|
| 1,000円～1,949,000円まで | 5％ | 0円 |
| 1,950,000円～3,299,000円まで | 10％ | 97,500円 |
| 3,300,000円～6,949,000円まで | 20％ | 427,500円 |
| 6,950,000円～8,999,000円まで | 23％ | 636,000円 |
| 9,000,000円～17,999,000円まで | 33％ | 1,536,000円 |
| 18,000,000円～39,999,000円まで | 40％ | 2,796,000円 |
| 40,000,000円以上 | 45％ | 4,796,000円 |
上記の所得税に加え、住民税と復興特別所得税を合わせると、最大55％の税率がかかります。
【職業別】バイナリー税金計算シミュレーション
かずき実際にいくら税金がかかるのか知りたいな。
はるか会社員と主婦をモデルケースに、バイナリーの利益に対する納税額をシミュレーションしてみるね！
会社員の税金計算
給与所得：600万円
バイナリー利益：40万円
経費：10万円
Aさんは確定申告をする必要があります。
給与所得があり、バイナリーの利益が年間20万円を超えているからです。
そのため給与所得分に加えて、バイナリーの利益に対する税金もかかってきます。計算式は次の通りです。
【Aさんの納税額の計算式】
40万円（利益） – 10万円（経費） = 30万円（所得）
30万円（課税所得）×20.315％（税率）＝60,945円（納税額）
つまり給与所得分の税金に、バイナリーの利益分の税金（60,945円）が上乗せされるというわけですね。
専業主婦の税金計算
給与所得：なし
バイナリー利益：45万円
経費：10万円
扶養の有無：被扶養者
Bさんは確定申告をする必要がありません。
理由は給与所得がなく、バイナリーの利益は45万‐10万円＝35万円で48万円以下になるからです。
【Bさんの納税額の計算式】
45万円（利益） – 10万円（経費） = 35万円（所得）
年間利益が48万円以下なので確定不要
他に収入がない専業主婦や学生は、バイナリーの年間利益が48万円を超えた場合に確定申告が必要と覚えておきましょう。
パート主婦の税金計算
パート収入：55万円
バイナリー利益：70万円
経費：10万円
扶養の有無：被扶養者
Cさんは確定申告をする必要はありますが、夫の扶養からは外れません。
バイナリー所得金額が48万円を超えつつも、合計所得が130万円以下に抑えられているからです。
【Cさんの納税額の計算式】
70万円（利益） – 10万円（経費） = 60万円（所得）
60万円（課税所得）×20.315％（税率）＝121,890円（納税額）
以上のことから、バイナリー収益の納税額は121,890円です。
また別途パート収入もあるため、被扶養者を外れるのかも計算しましょう。
【Cさんの被扶養者の条件計算】
60万円（バイナリー所得） + 55万円（パート所得） = 115万円（合計所得）
合計所得が130万円以下で被扶養者の条件を満たしているため、問題ないことがわかりましたね。
必ず覚えるべきバイナリーの節税策
かずきバイナリーって節税できるの？
はじめもちろん！バイナリーで使える節税策は3つあるぞ！
知らないと損するから必ず覚えておこう！
- 経費を計上する
- 他の金融商品と合算できる損益通算をする
- 負けた年の損失を繰越控除する
詳しく見ていきましょう。
経費を計上する
節税策のためにも、経費は必ず計上しましょう。
なぜなら、利益から経費を差し引くことで、課税額を減らせるからです。
【経費として認められる費用例】
・インターネットなどの通信費
・勉強用の書籍
・情報誌購入などの新聞図書費
・筆記用具などの消耗品費
・セミナーなどに出席するための参加費、旅費、交通費
・情報交換会に伴う飲食代
・パソコン周辺機器の購入費
・パソコン購入費電気などの光熱費
もちろん何でも経費にできるわけではなく、バイナリーオプション取引に関わった費用というのが大前提です。
また、必ず経費として認められるわけではないので、迷ったときは税理士や税務署に相談してください。
他の金融商品と合算できる損益通算をする
損益通算とは、他の金融商品と合算して確定申告できる仕組みのことです。
合算できるのは、金融商品申告分離課税に分類されている商品に限ります。
【商金融商品申告分離課税に分類されている商品】
・国内FX取引
・クリック365
・商品先物
・日経225先物
・TOPIX先物
例えばバイナリー取引で70万円の利益がでて、国内FX取引で20万円の損失だったとしましょう。
その場合に損益通算を行えば、国内FX分の損失が引かれ課税所得は50万円で済みます。
負けた年の損失を繰越控除する
繰越控除とは、損失を翌年以降の利益と相殺し課税所得を減らせる仕組みです。
| 3年前 | 2年前 | 去年 | 今年度 | |
|---|---|---|---|---|
| 年間損益 | ‐60万円 | 30万円 | – 40万円 | 100万円 |
| 繰越控除後 | ‐60万円 | – 30万円 | – 70万円 | 30万円 |
| 課税所得 | 0円 | 0円 | 0円 | 30万円 |
例えば上の表のように、前年まで-70万円を繰り越した状態で、今年100万円の利益を出した場合。
繰越した損益70万を100万円から差し引いて、課税所得を30万円にすることができます。
はるかつまり、本来100万円に対して払うべき税金が30万円分に節税できるのね。
繰越控除は最大3年間分繰り越せます。
損失だったとしても、将来の節税につながる可能性があるので、確定申告をしておいて損はありませんよ。
「確定申告をしなくてもバレない」は超危険
かずき利益が課税対象を少し超えちゃったけど、少しくらいなら確定申告しなくても大丈夫だよね！
結論を言うと、無申告は必ずバレます。
なぜなら、バイナリー業者から税務署に対して損益証明書が届けられるからです。
はじめいくら稼いでいるかは税務署にバレている！
浅はかな考えは絶対にやめよう！
仮に申告漏れでも税務署から連絡が来ない場合もありますが、数年後に摘発されるケースもあります。
摘発されると追徴税が課せられ、最悪の場合は刑事罰を受け、犯罪者になることだってあるんですよ。
申告漏れによる追徴税は16億円
国税庁が実施した調査によると、2019年の申告漏れによる追徴税は、約16億円にもおよびます。
| 項 目 | 2019年の実績データ |
|---|---|
| 申告漏れ所得金額 | 48.97億円 |
| 追徴税額 | 16.47億円 |
| 1件あたりの申告漏れ所得金額 | 2,647万円 |
| 1件あたりの追徴税額 | 890万円 |
また、1件あたりの申告漏れ所得金額が約2,600万円に対し、追徴税額は平均890万円と厳しい罰金が課されます。
確定申告をしない人には、ツラい現実が待っていると覚えておきましょう。
会社にバレないで確定申告する方法
確定申告時に住民税の納付方法を「普通徴収」にすれば、会社にバレる心配はありません。
というのも「普通徴収」でない場合、税務署から会社に通知がいってしまうからです。
一方で普通徴収の場合は、納付書が自宅に届くので自分で支払いができます。
会社にバレたくない人は、住民税の徴収方法を「自分で納付（普通徴収）」にチェックしましょう。
詳しい確定申告のやり方は次の記事を参考にしてください。
国内と海外どっちの税率が有利なの？
結論をいうと、バイナリー所得が695万円未満であれば海外業者、695万円以上だと国内業者がお得といえます。
なぜなら海外業者の税率は、695万円以上だと国内業者の税率20.315%より高くなるからです。
| 課税される所得金額 | 税率 | 控除額 |
|---|---|---|
| 1,000円～1,949,000円まで | 5％ | 0円 |
| 1,950,000円～3,299,000円まで | 10％ | 97,500円 |
| 3,300,000円～6,949,000円まで | 20％ | 427,500円 |
| 6,950,000円～8,999,000円まで | 23％ | 636,000円 |
| 9,000,000円～17,999,000円まで | 33％ | 1,536,000円 |
| 18,000,000円～39,999,000円まで | 40％ | 2,796,000円 |
| 40,000,000円以上 | 45％ | 4,796,000円 |
かずき海外業者は稼げば稼ぐほど損するんだね。。。
また、海外業者では税率の不利さだけでなく、次で説明する詐欺のリスクも忘れてはいけません。
海外業者は詐欺の危険性があるので注意
残念ながら、海外バイナリー業者による詐欺が近年急増しています。
そのため、アメリカのFBI（連邦捜査局）も調査に乗り出している状況です。
The FBI currently has a number of ongoing binary options fraud cases, working with partners like the CFTC and the Securities and Exchange Commission (SEC).
要約：FBIは米商品先物取引委員会（CFTC）や米国証券取引委員会（SEC）と協力し、複数のバイナリー詐欺を調査中である。
引用元：FBI：Binary Options Fraud
海外バイナリー業者がすべて詐欺というわけではありませんが、出金拒否や個人情報の盗難などにあうリスクが高いのは事実です。
税率だけで判断するのではなく、安全面も考えて国内業者を選びましょう。
サポートが手厚い国内バイナリー業者3選
はるか税金面でもサポートしてくれるバイナリーオプションの口座ってどこなの？
はじめ国内の税制に詳しい国内業者がおすすめだ！
今回はその中でもトレーダーへの還元率が高く、分析ツールが優秀なおすすめ国内業者を3社紹介するぞ。
還元率が重要な理由
還元率は数値が高いほどトレーダーに有利で、100%を超えると顧客への支払いが利益以上となり業者の赤字を意味します。
はるか還元率は高いほど業者に不利だから、業者の信頼性も計れる指標でもあるのよ！
今回は高還元率の目安である95%以上の3業者をピックアップしたので参考にしてくださいね！
【受取総額の割合とは？】
受取総額の割合（還元率）は業者の総売上のうち何%がトレーダーにペイアウトとして支払われたかを示す数値です。
つまり受取総額の割合が高いほどトレーダーにとって有利な業者と言えます。
計算式：総売上 ÷ トレーダーへの支払い額 = 受取総額の割合
国内バイナリー5社還元率の比較表をみる
| 支払い総額に対する 受取総額の割合 |  |  |  |  | |
| 取引タイプ | ラダー | ラダー | ラダー | レンジ | ラダー |
| 2024年6月 | 96.88% | 102.50% | 92.15% | 87.38% | 93.19% |
| 2024年5月 | 96.65% | 92.30% | 94.84% | 95.16% | 93.43% |
| 2024年4月 | 96.46% | 103.00% | 96.04% | 93.09% | 96.94% |
| 2024年3月 | 94.58% | 95.80% | 91.55% | 92.56% | 95.04% |
| 2024年2月 | 94.79% | 101.10% | 92.56% | 94.79% | 95.36% |
| 2024年1月 | 95.18% | 93.60% | 94.79% | 74.23% | 94.31% |
| 2023年12月 | 95.95% | 91.70% | 94.48% | 74.23% | 88.53% |
| 2023年11月 | 97.22% | 96.8% | 93.56% | 89.36% | 90.16% |
| 2023年10月 | 96.03% | 100.7% | 97.55% | 97.79% | 90.56% |
| 2023年9月 | 93.06% | 96.40% | 97.37% | 101.73% | 92.10% |
| 2023年8月 | 94.21% | 98.70% | 94.16% | 96.85% | 91.07% |
| 2023年7月 | 96.41% | 91.50% | 93.05% | 87.62% | 93.00% |
| 平均 | 95.62% | 97.62% | 94.34% | 91.68% | 92.81% |
【外為オプション】GMOクリック証券は還元率95.62%の超優秀な口座！
| ペイアウト | 通貨ペア数 | 1日開催数 |
| 1.000円 （固定） | 5ペア | 10回 |
| 取引タイプ | 支払い総額に対する 受取総額の割合※1 | デモトレード |
| ラダー | 95.62% |
- 投資家への還元率は国内バイナリー業者の中で常にトップ！
- 取引ツールが使いやすく見やすいので初心者もスグに取引できちゃう
- 相場分析には高性能のプラチナチャートが使える
GMOクリック証券が提供するバイナリーオプションが「外為オプション」です。
投資家の支払総額に対する受取総額の割合、つまり還元された割合を示す実績では平均95.62％と常に優秀なバイナリー口座です。
〇×で示される判定画面や3STEPで取引できる操作性が人気です！スマホのブラウザからも取引OK
【IG証券】幅広い戦略が取れる唯一無二のバイナリー口座！
| ペイアウト | 通貨ペア数 | 1日開催数 |
| 10.000円 （※円絡みの通貨ペアの場合） | 7ペア （株・商品含めると計23銘柄） | 12回 |
| 取引タイプ | 支払い総額に対する 受取総額の割合※1 | デモトレード |
| ラダー | 97.01% |
- 選べる権利行使価格は国内最多の20チョイス
- 1日あたり、1回あたりの取引数上限なし
- 通貨ペア以外にも、株価指数や先物など最大23銘柄でもバイナリー取引ができる
- 1,000円以下の少額での取引も可能
IG証券は日本で最長のバイナリーオプション提供実績を誇り、金融庁認可の信頼できる業者です。
特にバイナリーは選択できる権利行使価格が20種類もあるため、他社に比べ幅広い戦略で取引できます。
通貨ペアの他にも株価指数や金、原油の先物など、国内最多23種の銘柄でバイナリーオプションをできるのはIG証券だけです。
また、高性能でありながら直感的に操作できる取引ツールにも定評があり、バイナリーの他にもFX・株・債券など17,000種類以上の銘柄で取引ができます。
【オプトレ！】ラダー取引の還元率の94.34%！国内唯一のレンジ取引あり！
| ペイアウト | 通貨ペア数 | 1日開催数 |
| 1.000円 （固定） | 8ペア | 11回 |
| 取引タイプ | 支払い総額に対する 受取総額の割合※1 | デモトレード |
| ラダー レンジ | 94.34%（ラダー） 91.68%%（レンジ） |
- 1日11回の開催なので効率よく取引回数を増やせる
- レンジ取引の還元率は100％超える月も多い！
- 新機能の「ワイドレンジ」によってヒット判定の可能性を底上げ！
GMO外貨が提供しているバイナリーオプションが「オプトレ！」で、レンジ取引ができる数少ない国内口座です！
レンジ取引の月次実績では受取総額の割合が100％超える月も多く、投資家にとってチャンスの多い口座です。
取引通貨ペアも取引回数も多いので、他社口座と合わせて運用すれば限られた時間の中で取引回数を増やして効率よく稼げます♪
まとめ
この記事では、バイナリーオプションの税金について詳しく解説しました。
いくらの利益から確定申告の必要があるか、わかりましたよね。
最後に記事のまとめです。
・バイナリーで一定の利益がでたら税金を納める
・会社員の場合は、年間20万円以上の利益で確定申告が必要
・国内業者の税率は一律20.315％、海外業者の税率は5％～55％
・節税策をするのが、税金を抑えるポイント
・海外業者は稼ぐほど不利なうえ、詐欺のリスクが高い
国内業者を選べば安全に取引できるだけでなく、節税策も豊富なのでお得です。
追徴税で余計なお金を支払わなくてすむよう、正しく確定申告をしましょう。
岡田最後まで読んでいただきありがとうございました！
バイナリーオプション税金のよくある質問
- バイナリーオプションの税金はいくらから？
-
職業や所得によって異なります。
・会社員・サラリーマン ： バイナリー利益が20万円を超えたら
・主婦・学生（被扶養家族）： バイナリー利益が48万円を超えたら
・個人事業主 ： バイナリーの損益関係なく、申告が必要
・年収2,000万以上の所得者 ： バイナリーの損益関係なく、申告が必要アルバイトやパートの年間所得が130万円を超える人は、20万円以上で課税対象となります。
- バイナリーオプションの課税対象は？
-
ペイアウトから購入金額を引いた金額です。
ペイアウト（受取り金） ÷ 購入金額 = 利益（課税対象）
バイナリーでは、1月1日から12月31日までの合算利益が課税対象となります。
節税策で課税対象額を減額することが可能です。
- バイナリーオプションはなぜ儲かる？
-
バイナリーオプションの還元率は95%以上で、宝くじ（約50%）や競馬（約75%）などのギャンブルより優れている点がもうかる理由の一つです。
また、金融庁にも健全な投資として認可を受けています。